来源：虎讯APP 作者：乐金
昨日，新火科技公告披露了FTX事件的最新情况及其对集团财务状况的影响。新火科技表示，FTX集团实体(包括FTX)已于2022年11月11日在美国申请破产保护。由于上述破产程序于公告日期仍未完成，公司全资附属公司HbitLimited（Hbit）存放于FTX的法定货币及加密货币(FTX存款)(原金额分别约为1.072亿港元及3457.9万港元)目前仍未提取。为变现受限制FTX存款，集团完成向FTX清盘人提交针对FTX的FTX存款索赔，并正寻求转让FTX索赔的潜在受让人。
新火科技还表示，公司已对FTX存款进行减值评估，并认为FTX存款的可收回金额将低于其存放于FTX的原金额。诚如年报所载，就减值评估而言，FTX存款的可收回金额乃参考市场价格减转让FTX索赔的增量成本厘定。截至2023年9月30日止年度，已确认减值亏损约8589.7万港元，占原金额约60.6%。
值得一提的是，2023年度年报显示，于2023年9月30日，新火科技有87名雇员(2022年年9月30日：786名雇员)任职于中国内地、中国香港、日本、新加坡及美国，员工数同比减少了89%。于2023年度的雇佣成本总额（包括董事薪酬及强制性公积金供款）为约1.02亿港元，较2022年年度的2.16亿港元同比减少53%。员工成本大幅减少乃主要由于业务出售、重组及紧缩政策所致。
新火科技称将通过转让变现39.4%FTX存款
新火科技强调，考虑到破产程序的时间长度及本公司的营运资金需求，公司一直积极寻找可能的解决方案，旨在于短期内以更大的可收回金额变现受限制FTX存款。自2023年2月起，本公司已就转让FTX索赔的要约与市场上若干代理人及终端买方联络及磋商，并于2023年6月与一名在复杂的破产及申索交易方面拥有丰富经验的代理人订立独家代理协议。
由于FTX事件为行业内的特殊情况，且据公司观察，多名FTX债权人近期已通过转让彼等FTX的索赔变现受限制FTX存款，新火科技管理层认为，集团亦可于不久将来通过转让变现FTX存款。厘定FTX存款可收回金额的市场价格乃基于公司于2023年10月初自上述独家代理人收到的书面要约估值，其中扣除代理费及其他专业开支后的可收回净额约为原金额的39.4%。
新火科技公司管理层认为，使用39.4%作为截至2023年9月30日止年度减值评估的可收回比率属适当，乃由于：一是线上索赔交易服务供应商及其他终端买方的报价接近独家代理人提供的上述书面要约；二是即使经扣除代理费及其他专业开支后，与市场上其他终端买方相比，上述独家代理人书面要约的所得款项净额仍为最高可收回金额。
随着加密货币市场复苏，比特币的价格由2023年9月30日的26,917美元增加至2024年1月29日的42,624美元，而作为FTX主要加密货币之一的Solana(SOL)价格由2023年9月30日的20.29美元增加至2024年1月29日的99.88美元。有鉴于此，公司收到潜在受让人就转让FTX索赔提出的若干竞争性要约，倘FTX索赔可由相关受让人落实转让，则可收回金额由2023年9月的约39.4%增加至2024年2月的约70%。
鉴于上文所述及为保留FTX存款的价值，于公告日期，新火科技公司正从市场上寻求较低成本的更佳要约，并预期于未来12个月内完成FTX索赔的转让。 于完成后，集团将参考FTX存款的实际可收回金额调整减值亏损拨备。公司将适时另行刊发公告，以知会其股东及潜在投资者任何复苏进度。
2023年度净亏损2.89亿港元同比扩大近40%
据虎讯APP了解，1月29日，新火科技公布的2023年年报显示，截至2023年9月30日止年度（2023年度）录得来自持续经营业务总收益约28.34亿港元，较截至2022年年9月30日止年度（2022年年度）约90.57亿港元大幅减少约68.7%。
新火科技于2023年度的毛利约为1040万港元，较2022年年度约1.11亿港元减少约90.6%。于2023年度录得净亏损约2.89亿港元，而2022年年度则录得净亏损约2.07亿港元，同比扩大39.6%。
目前，新火科技透过WinTechnoInc.（一家根据日本法律注册成立的有限责任公司，为其全资附属公司）及SinohopeAPACLimited（本公司的全资附属公司）向全球区块链、虚拟资产、金融科技、大数据及其他创新科技领域的客户提供数据中心、云服务及其他特定技术解决方案服务。
新火科技的具体业务包括提供技术解决方案服务、虚拟资产的生态系统以及能源相关及电动╱电子产品业务。其中，虚拟资产的生态系统业务内包括资产管理、信托及托管业务、虚拟资产借贷及加密货币交易业务以及虚拟资产挖矿相关业务。
于2023年度，新火科技的技术解决方案业务收益约为1000万港元，较2022年年度约8040万港元减少87.6%。新火科技表示，全球经济下行，虚拟资产熊市持续，来自云服务的收益于2023年度大幅下降。此乃由于虚拟资产价格下跌，虚拟资产交易量亦随之减少所导致。集团对其的未来业绩不感乐观，并已于2022年年11月，按代价327万美元（相当于约2550万港元）向公司一名独立第三方ExonexaLimited出售WinTechnoInc.。该出售事项已于2022年11月完成。集团将整合资源及专注向全球客户提供其他特定技术解决方案服务，而有关服务于2023年度产生295万港元收益。
于2023年度，集团自能源相关及电动╱电子产品业务所得收益约为160.9百万港元，较2022年度减少约59.4%。该减少乃主要由于全球经济复苏缓慢所致。
具体到虚拟资产的生态系统，于2023年度，提供资产管理服务产生的收益约为430万港元，较2022年年度约890万港元减少约51.7%，原因为虚拟资产价格及持续基金资产净值下跌所致。于2023年度，提供托管、合规及咨询服务产生的收益约为110万港元，较2022年年度约2540万港元减少95.7%，原因为虚拟资产价格下跌及认知客户规定变得更严格，导致托管规模缩少所致。
虚拟资产借贷及加密货币交易业务方面，于2023年度，集团已向客户提供虚拟资产借贷管理业务及本集团收取其与客户订立的虚拟资产借贷安排项下的虚拟资产抵押品；提供场外虚拟资产交易业务以透过其交易平台与公司及个人客户进行虚拟资产交易；及(iii)于加密货币交易所提供虚拟资产交易。虚拟资产借贷及交易业务产生的收益及借贷管理服务收入分别为约160万港元及28.11亿港元。
场外交易业务通过公司平台购买及╱或出售虚拟资产的客户的交易价格差产生收入。现有客户包括高净值个人及专业投资者。于2023年度，场外交易业务的销售成本约为28.13亿港元，而由于市场波动导致确认亏损约270万港元。
虚拟资产挖矿相关业务。集团已在合规的前提下经营自身的虚拟资产挖矿相关业务，包括但不限于投资于虚拟资产矿机相关基金。于2023年度，集团透过NewHuoSolutionsLimited投资下列基金。NewHuoSolutions投资于新世界先锋矿业基金1号有限合伙基金，该基金乃为投资加密货币开采生态系统而成立。NewHuoSolutions作出的认购总额为1000万美元。新世界先锋矿业基金1号有限合伙基金透过中间实体投资于FILLimited的100%股权。FILLimited入账列作合营企业，并于2023年度录得应占溢利约380百万港元。
NewHuoSolutions投资于新时代先锋矿业基金1号有限合伙基金，新时代基金乃为投资加密货币开采生态系统而成立。作出的总认购金额约为480万美元。新时代基金于2023年度录得亏损约4.2百万港元。
虚拟资产交易平台。于香港，证监会已就虚拟资产交易平台的监管及发牌实施发牌制度。由于业务重心及规划变动，集团已于2023年一月撤回申请。于新加坡，由于业务重心及规划变动，已于2022年年十一月撤回申请。
股东方面，新火科技董事会主席李林占已公司发行股本的概约百分比为40.47%，执行董事兼CEO杜均占1.25%。此外，红杉中国创始及执行合伙人沈南鹏持股占比为11.94%。
